老师早上好，我现在接了个小公司的账，应收、应付、还有社保费、应交税费账实都不符，我是按这个不准的余额入账再调整，还是直接与公司出纳核实后的余额入账

老师这个需要走，应交税费，社保费吗

答： 您好，缴纳社保不需要走应交税费。

老师好，我想请问下，我做内账，可以不计提应交税费和社保吗？因为银行扣出我才知道？

答： 你好，内账可以在发生时直接入账，但要把计提的分录补上，不然账会不平。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，单位部分计提社保费我这样做对吗：借：管理费用-社保费1066.41 贷：应交税费-应交社会保险费1066.41计提及发放工资的分录：借：管理费用4462 贷：其他应收款-个人社保468.51 应付职工薪酬-工资3993.48借：应付职工薪酬-工资3993.48 贷：库存现金3993.49

答： 您的社保费计提分录不太准确。正确的计提社保费的分录应该是： 借：管理费用 - 社保费 1066.41 贷：应付职工薪酬 - 社会保险费 1066.41 计提及发放工资的分录中，第一个分录“贷”方的其他应收款 - 个人社保的金额应该是 468.59 ，而不是 468.51 。同时，第二个发放工资的分录中，支付的库存现金金额应该与应付职工薪酬 - 工资的金额 3993.48 一致，而不是 3993.49 。 修改后的正确分录如下： 计提及发放工资： 借：管理费用 4462 贷：其他应收款 - 个人社保 468.59 应付职工薪酬 - 工资 3993.41 借：应付职工薪酬 - 工资 3993.41 贷：库存现金 3993.41