老师，因为之前公司只有一个出纳，公司小额贷款一直走私户借款和利息收入，现在两年多我接手建账，基本户一笔收入都没有，我该如何处理比较好？

星际同学 追问

2019-12-18 17:37

走私账我能在外账上体现吗？

陈诗晗老师 解答

2019-12-18 18:09

私账你是通过其他应收款或其他应付款处理，

星际同学 追问

2019-12-18 18:19

没有！都没提现

陈诗晗老师 解答

2019-12-18 18:31

也就是这个款项你就没有入账处理，
你还是要入账的，通过往来款核算

星际同学 追问

2019-12-18 19:36

几十万走现金？

陈诗晗老师 解答

2019-12-18 22:09

现金？
你这是往来款？你现金何来的

星际同学 追问

2019-12-19 07:38

收到股东垫支款

陈诗晗老师 解答

2019-12-19 09:50

那你是
借 Xx存款 或 XX费用等
贷 其他应付款

星际同学 追问

2019-12-19 11:37

是的！

星际同学 追问

2019-12-19 11:38

借款给别人也是从股东垫支款支付出去，收到现金，贷其他应付款！借出去，借应收，贷现金

陈诗晗老师 解答

2019-12-19 12:24

是的，处理是没问题的

星际同学 追问

2019-12-19 12:35

借款给客户都是几十万，税局不会质疑为什么不走基本户？要从现金出吗？

陈诗晗老师 解答

2019-12-19 12:38

企业成立之初，很多时候账户没开，现金正常的，

星际同学 追问

2019-12-19 14:32

都已经两年多了，而且也开了基本户啊！

陈诗晗老师 解答

2019-12-19 15:40

你这个都已经这样支付了，不符合支付结算管理办法，这也是已经发生的事，你后面按规处理