你好，这是【应收账款-某客户的明细账】，借方余额还有0.66（由于客户少付0.66），一直挂在账上，我想平账，做现金收款0.66（借库存现金 0.66 贷 应收账款0.66），需要附什么原始凭证吗

Kalen Wu 追问

2019-12-18 09:27

【应收账款-某客户】明细账的贷方余额为18000，这样会有什么影响吗

meizi老师 解答

2019-12-18 09:28

你好 你们是多收款了吗？不会退给客户吗？

Kalen Wu 追问

2019-12-18 09:29

这个18000是2019.4月收款的，目前还没开票的，客户也没提到。

meizi老师 解答

2019-12-18 09:32

你好 那你就继续挂着就行了

Kalen Wu 追问

2019-12-18 09:37

如果继续挂在账上，而且在贷方，税务局会不会觉得我们没有开票不交税呢

meizi老师 解答

2019-12-18 09:38

你好  如果你只是预收了款项 。没发货出去 只是收款了 这个不会  到时你解释

Kalen Wu 追问

2019-12-18 09:40

如果货已经发了呢

meizi老师 解答

2019-12-18 09:43

那你需要做 借应收账款贷主营业务收入 应交税费 交税了

Kalen Wu 追问

2019-12-18 09:48

只是还没有开票的吧

meizi老师 解答

2019-12-18 09:49

你好 是的   意思就是没开票  你也得报无票收入交税

Kalen Wu 追问

2019-12-18 09:51

那我可不可以等开了发票之后报税可以吗。先暂时当成预收货款

meizi老师 解答

2019-12-18 09:53

你好 那你就延迟交税了 。会有滞纳金的

Kalen Wu 追问

2019-12-18 09:54

如果税务局问起来了，我可以解释是预收款吗，但是是计入  应收账款科目的

meizi老师 解答

2019-12-18 09:56

你好  但是你货都发出去 。已经满足收入条件了 。你不交税 有可能有滞纳金的