收到客户赊销的原材料，货款已经全部支付，但是没有收到发票，材料也有领用，这样应该如何做账务处理？ 下一个月收到发票后，又该如何？ 原材料应该在什么时候入库？

Gary芮 追问

2019-12-17 15:39

采购方

玲老师 解答

2019-12-17 15:42

你实际收到原材料没有？，

Gary芮 追问

2019-12-17 15:43

收到了，而且已经有部分原材料被领出进行生产

玲老师 解答

2019-12-17 15:47

借原材料贷，银行存款暂估

玲老师 解答

2019-12-17 15:48

借生产成本贷原材料，

Gary芮 追问

2019-12-17 15:50

不用进预付账款么？发票还没有收到啊

玲老师 解答

2019-12-17 15:56

用预付账款也可以，

玲老师 解答

2019-12-17 15:56

你前面如果用预付账款科目收到材料时，也用预付账款科吗

Gary芮 追问

2019-12-17 15:57

收到发票的时候，应该怎么做呢

Gary芮 追问

2019-12-17 15:58

发票不是当月收到，次月才收

Gary芮 追问

2019-12-17 15:59

原材料又该在什么时候确认入库，本月已经有了出库，

玲老师 解答

2019-12-17 16:28

收到发票时把前面暂估的分录全部红冲，再按发票的金额正常入库领用，

Gary芮 追问

2019-12-17 16:32

领料单上面的时间不是收到发票的当月可以吗？

玲老师 解答

2019-12-17 16:47

可以的，收到发票时按照我上面说的那种方法做，

Gary芮 追问

2019-12-17 16:48

好的，谢谢老师

玲老师 解答

2019-12-17 16:50

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