公司1号付给A公司3万的定金，2号公司收到A公司发原料9万，25号A公司开了9万的专票过来，还余6万未付，这个月A公司的帐该怎么做？

叶丽娟 追问

2019-12-17 12:42

老师，可能我表达有问题，A公司是销售方，要做的是我们公司的帐，不好意思

bamboo老师 解答

2019-12-17 12:43

借：预付账款  30000
贷：银行存款  30000
借：原材料
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：预付账款 90000

叶丽娟 追问

2019-12-17 12:50

公司1号付给A公司3万的定金，2号公司收到A公司发原料9万，还余6万未付，专票未开，这个月公司的帐又该怎么做？

bamboo老师 解答

2019-12-17 12:52

借：预付账款 30000
贷：银行存款 30000
借：原材料  不含可抵扣进项税额
贷：应付账款-暂估

叶丽娟 追问

2019-12-17 12:54

原材料里要把进项税额计算出来减去再入帐？

bamboo老师 解答

2019-12-17 12:55

是的 暂估的时候原材料里要把进项税额计算出来减去再入帐

叶丽娟 追问

2019-12-17 12:58

A公司1号发了10万的货，2号我公司付货款9万，25号A公司开了9万的专票，这个该怎么做帐？

bamboo老师 解答

2019-12-17 12:59

借：原材料 不含可抵扣进项税额
贷：应付账款-暂估
借：应付账款
贷：银行存款
借：应付账款-暂估
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款

叶丽娟 追问

2019-12-17 13:06

初始数据欠A公司7万，16号付给A8万，A16-30发了11万的材料，A26号开了14万的专票，29号付给A3万，这个该怎么做？

bamboo老师 解答

2019-12-17 13:07

借：应付账款 80000
贷：银行存款 80000
借：原材料 不含可抵扣进项税额
贷：应付账款-暂估
借：应付账款-暂估
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
借：应付账款  30000
贷：银行存款 30000

叶丽娟 追问

2019-12-17 13:35

2个暂估的金额不一样的吧，上面那个是根据原材料发货数量定的，下面的根据发票价格定的吧

bamboo老师 解答

2019-12-17 13:36

暂估的金额都根据收到的材料

叶丽娟 追问

2019-12-17 13:40

初始数据欠A公司7万，16号付给A8万，A16-30发了11万的材料，如果A26号开了28万的专票，28万里面有初始数据之前的月份的20万钱，之前的钱都是法人个人付款的，29号付给A3万，这个又该怎么做？

bamboo老师 解答

2019-12-17 13:41

之前的钱都是法人支付的 有没有做账务处理？

叶丽娟 追问

2019-12-17 13:42

没有，之前没有会计做账，我把之前的应收应付数据归正入了初始数据了

bamboo老师 解答

2019-12-17 13:44

借：应付账款 80000
贷：银行存款 80000
借：原材料 不含可抵扣进项税额  110000不含税
贷：应付账款-暂估
借：应付账款-暂估  
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款  280000
借：应付账款 30000
贷：银行存款 30000
法人支付的20万没有挂账的话 不好处理

叶丽娟 追问

2019-12-17 13:49

可不可以这样: 借：应付账款 80000
贷：银行存款 80000
借：原材料 不含可抵扣进项税额 110000不含税
贷：应付账款-暂估
借：应付账款-暂估 
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款 80000
其他应付款-法人
借：应付账款 30000
贷：银行存款 30000

bamboo老师 解答

2019-12-17 13:52

那您现在增加了其他应付款 后期要还款 是吧