我想调整一下科目，通过应付账款过渡一下，这样分录和摘要合适嘛？

????棒棒糖 追问

2019-12-17 11:26

摘要里面，具体金额写不写，我就是要统计给哪家供应商付款多少，以前没有用应付账款这个科目，因为我付款的同时就取得发票了，那是一笔一笔金额的调？还是直接调一共付的50万就可以了？

暖暖老师 解答

2019-12-17 11:27

直接一笔汇总就可以，需要写金额

????棒棒糖 追问

2019-12-17 14:51

这样的，我先预付了20万，然后工程报量，50万，对方开发票50万，我收到发票，然后直接银行转账付给他尾款30万。这样我就统计不出来一共付了他多少钱？

暖暖老师 解答

2019-12-17 14:53

需要走应付账款过渡一下

????棒棒糖 追问

2019-12-17 14:54

我已经有预付了，还要应付账款科目？

暖暖老师 解答

2019-12-17 14:54

那全部通过预付一个样子的

????棒棒糖 追问

2019-12-17 15:58

那像这个分录，我要通过预付账款过渡一下，我怎么调账，会计分录怎么写？

暖暖老师 解答

2019-12-17 16:00

把银行存款换位预付账款

????棒棒糖 追问

2019-12-17 16:04

这是我九月份做的凭证，已经装订了，我现在想调整一下科目， 把银行存款换位预付账款，那不是成本就多了？

暖暖老师 解答

2019-12-17 16:05

这俩都不是损益科目，与成本没关系

????棒棒糖 追问

2019-12-17 16:06

我的意思，我在写一次这样的分录，工程施工-合同成本不就两次都在借方嘛？

暖暖老师 解答

2019-12-17 16:10

你只把银行换位预付，调整分录

????棒棒糖 追问

2019-12-17 16:27

我还是不懂你说的，麻烦你可以给我写出来来吗！我发你的图片是原始分录，现在调整分录怎么写，麻烦告知？

暖暖老师 解答

2019-12-17 16:30

借银行存款
贷预付账款