我司商业管理，租金一栋楼来打造商场，这个过程属于筹建期必须计入管理费用-开办费吗但我按实际发生的费用分别计入二级科目管理费-办公室，工资，招待费等，没有用开办费，有什么影响吗？

杨杨杨11 追问

2019-12-16 12:16

目前我成本计入长期待摊费用，费用计入管理费用各二级科目，没有设开办费科目，已经做了一年了。现在怎么办呢

meizi老师 解答

2019-12-16 12:17

你好      你们没有设置开办费就直接做就行了 。 你们已经取得了第一笔营业收入了嘛

杨杨杨11 追问

2019-12-16 12:19

计提没有收入啊，前期装修中，就是管理费用我没有设开办费科目核算，直接计入管理费用财务费用销售费用

meizi老师 解答

2019-12-16 12:20

你好         你现在都一年多了 也没法改账了 。你就这样继续做下去

杨杨杨11 追问

2019-12-16 12:20

没有收入，前期装修投入，前期发生的各种报销费用，我按费用实际计入的各个科目了，

meizi老师 解答

2019-12-16 12:21

你好 是的  你如果现在想计入开办费 就需要全部冲掉 你据实做的费用然后在计入开办费  意思就要调整你之前分录才行的 。 或者你继续按照现在的做下去     没有开办费也可以自己添加明细的

杨杨杨11 追问

2019-12-16 12:21

后期会有什么问题？麻烦告知一下

meizi老师 解答

2019-12-16 12:22

你好  因为企业筹建期间不能计算为亏损年度。如果你没有筹建期的话直接这样计入的 有可能会影响你后期的亏损计算年度等

杨杨杨11 追问

2019-12-16 12:25

就是结转了年度亏损了，今天学习筹建期开办费发现自己以前都没有这么做，已经一年半了，没法改账了，但是都是进去管理费的，只是没有设开办费里，直接二级明细科目了。

杨杨杨11 追问

2019-12-16 12:26

但是我的装修合同开发票进来的费用都是进入长期待摊费用了，就是办公室开销没有这么做，

meizi老师 解答

2019-12-16 12:37

你好 那你先去添加开办费二级科目 。然后自己去调整    你计入了长期待摊费用 可以进入营业期后分摊 。其他的 费用没有计入开办费的 自己去调整才行的