1月多开了一张10000的专票，现在冲红了，问，在1月的应收不增加的情况下，1月会计分录怎么做，就是贷应交税费，借方怎么做

称心的太阳 追问

2019-12-16 10:55

1月的分录还没有做，就是问1月的，应收肯定是不变的，那这张发票的税怎么做进去呢？

郭老师 解答

2019-12-16 10:55

一月份借应收贷，主营业务收入，应交税费，现在红冲做之前分录不变，金额是负数。

称心的太阳 追问

2019-12-16 10:57

可我们1月的应收是不包括这10000的，能只做税的分录吗，

郭老师 解答

2019-12-16 10:59

你 好，可以的。

称心的太阳 追问

2019-12-16 11:03

不动应收的情况下，只做税的分录该怎么做呢？

郭老师 解答

2019-12-16 11:05

你是那张吗，还是外账外账，建议你正常做，借应收贷，预收账款销项。