- 送心意
小黎老师
职称: 中级会计师
2019-12-16 09:47
您好,要看1-11月份是否盈利,盈利了才需要计提
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借;应付职工薪酬 贷应交税费——个人所得税
计提应付工资减少,同时应交税费增加
扣缴
借;应交税费——个人所得税 贷;银行存款
应交税费减少计入借方
2017-10-23 13:46:12

您好,要看1-11月份是否盈利,盈利了才需要计提
2019-12-16 09:47:27

你好!可以补提,不少缴税就可以
2016-08-16 13:50:15

计提时:
借:所得税费用
贷:应交税费-应交企业所得税
缴纳时:
借:应交税费-应交企业所得税
贷:银行存款/现金
2016-07-07 22:12:05

先补提: 借 本年利润贷应交税费
再交:借应交税费贷银行存款
2019-08-04 10:22:13
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