老师，我在纳税申报，之前一直没有缴纳增值税，这个月有增值税，我买的税盘可以抵减税额了，我在附表四已经把税盘买的税费填进去了，但是主表未有抵减这个税额

谢文 追问

2019-12-14 14:35

那我在税控系统那张表还需要填吗

玲老师 解答

2019-12-14 14:36

你原来填写留底了，现在需要填写本期抵扣的金额，然后再填写主表

谢文 追问

2019-12-14 14:47

老师，还有一个问题，我未开发票金额我已经填写了，没交增值税，一直留底，现在下月需要把这个未开发票的金额给开出来，但是存在一个重复交税的问题，怎么操作

玲老师 解答

2019-12-14 14:50

下个月再开发票的时候，先把原来没有发票的分录红冲了，然后这个月按照正数和负数相加的金额申报销售额缴纳增值税，你这情况需要去税务局找专管员开转办单，

谢文 追问

2019-12-14 14:51

需要在未开发票金额里填写负数吗？但存在一个问题，我之前的税率是16点的，现在是13个点，差额怎么办

玲老师 解答

2019-12-14 14:52

你现在自己直接填写负数申报表，不能通过，你需要去税务局按我上面说的操作

谢文 追问

2019-12-14 14:56

账上我没做，只是税交了

谢文 追问

2019-12-14 14:58

我现在是不是只需调整税局上的数据？怎么调整呢

玲老师 解答

2019-12-14 15:09

你现在是不是原来没有开发票的？现在开发票了，这样你账上就需要做分录，按我上面说的做。

玲老师 解答

2019-12-14 15:10

不用纳税调整，正常申报，只不过自己报不了，要去税务局报