老师，我们公司发工资都是私下发的，挂的其他应付款，最后结转应该怎么写分录啊？

白月光 追问

2019-12-14 08:31

是的 如果公司不还给老板，那最后怎么结转其他应付款啊？

maize老师 解答

2019-12-14 08:32

不结转，你都没有还只能挂着

白月光 追问

2019-12-14 08:33

到年底都只能挂着吗？可以转实收资本吗？

白月光 追问

2019-12-14 08:34

这个钱不准备还的

maize老师 解答

2019-12-14 08:37

这个现在没有验资了，这个原则是股东同意是可以把其他应付款转实收资本的，但是我看几个月前学员反馈说事务所那边不认可，要求银行打款备注投资款

白月光 追问

2019-12-14 08:38

所以就只能直接挂着啊？不还也没关系吗？

maize老师 解答

2019-12-14 08:38

实际发生，没有额外小金库收入一般都没有啥，

白月光 追问

2019-12-14 08:39

所以可以一直挂着是吧 ，其他应付款

maize老师 解答

2019-12-14 08:41

为啥不转公司账户发呢，长期私用私户，这个我看局长说是要视同服务交一道增值税的，要是税局那边追究话

白月光 追问

2019-12-14 08:43

好的 老师，知道了，是不是公司账上没有货币资金就不能用银行存款和现金发生相关支出费用？

maize老师 解答

2019-12-14 08:46

是不是公司账上没有货币资金就不能用银行存款和现金发生相关支出费用？ 是的，要是老板私户支出，那你也只能挂其他应付款

白月光 追问

2019-12-14 08:46

好的

maize老师 解答

2019-12-14 09:17

好，我先回复别的学员，你有疑问追问哈，

白月光 追问

2019-12-14 09:18

好的 老师还有个问题:个人借给公司的钱，不还，是不是要转入营业外收入，那这个就要交所得税了？

maize老师 解答

2019-12-14 09:23

不是股东么，外部人员 么，是不是要转入营业外收入，那这个就要交所得税了 是

白月光 追问

2019-12-14 09:27

好的，老师还有个问题，公司借款其他个人，不还给公司，是不是要按照偶然所得交个税，然后转入营业外支出。分录怎么写啊？老师，你给我写下

maize老师 解答

2019-12-14 09:29

借营业外支出 贷其他应收款，应交税费应交个人所得税， 扣个税做借应交税费应交个人所得税 贷银行

白月光 追问

2019-12-14 09:30

好的 谢谢老师

maize老师 解答

2019-12-14 09:35

满意请给五星好评，谢谢