10月缴纳城建税忘扣款了，结果11月份去税务局交了，我应该把城建税和滞纳金记入11月还是10月份的账啊

机灵的日记本 追问

2019-12-13 16:03

那老师城建税的扣款分录是做在10月还是11月

邹老师 解答

2019-12-13 16:06

你好，扣款分录在11月份做

机灵的日记本 追问

2019-12-13 16:13

老师，我在金蝶上的明细账银行存款贷方76037.96咋样让它平了

邹老师 解答

2019-12-13 16:14

你好，需要去查明是什么原因导致的银行存款期末余额负数，才知道该如何调整的

机灵的日记本 追问

2019-12-13 16:17

缴纳增值税用的银行存款

邹老师 解答

2019-12-13 16:17

你好，实际是这个增值税并没有缴纳吗？

机灵的日记本 追问

2019-12-13 16:21

交了

邹老师 解答

2019-12-13 16:23

你好，那说明银行存款余额负数不是缴纳增值税导致的

机灵的日记本 追问

2019-12-13 16:23

后来把它改成库存现金了

邹老师 解答

2019-12-13 16:24

你好，你是指缴纳增值税的时候，贷方你计入了库存现金，而不是计入银行存款？

机灵的日记本 追问

2019-12-13 16:26

前三个月缴纳增值税记入了贷方银行存款，后来缴纳增值税都记入了库存现金

邹老师 解答

2019-12-13 16:27

你好，后来缴纳的增值税是通过银行扣款还是现金缴纳给国库的呢？
如果是通过现金缴款，那根本不会导致银行存款余额负数的

机灵的日记本 追问

2019-12-13 16:28

机灵的日记本 追问

2019-12-13 16:29

你看

邹老师 解答

2019-12-13 16:29

你好，你提供的图片是银行存款日记账？

机灵的日记本 追问

2019-12-13 16:30

是的，就是这个

邹老师 解答

2019-12-13 16:30

你好，银行存款出现负数，就需要去查明原因，知道是什么原因导致的才知道该如何调整的

机灵的日记本 追问

2019-12-13 16:36

2019年1月份缴纳增值税、附加税、企业所得税，2月份的缴纳增值税，3月份的缴纳增值税都记入了银行存款

邹老师 解答

2019-12-13 16:38

你好，正常来说缴纳税款是通过银行账款扣款，这个是没有错误的
你提供的图片期初数就是负数，而且金额很大，说明之前（2018年）就有错误的