税控盘抵减税额，是管理费用增加和税额减少，还是单独税额减少？

锦鲤 追问

2019-12-13 15:15

那为什么有些人抵减时贷记管理费用

宇飞老师 解答

2019-12-13 15:29

个人认为要做管理费用抵减也是可以的，总体也不影响损益。

锦鲤 追问

2019-12-13 16:01

公司是刚成立的，这个月开始做账，金税盘的费用做的分录是管理费用抵减税额，利润表上的净利润比资产负债表上的未分配利润多480元，刚好是税控盘的金额，有没有问题？

宇飞老师 解答

2019-12-13 16:12

你这个月开始做账，那净利润应该等于未分配利润才对吧

锦鲤 追问

2019-12-13 16:22

所以不知道问题在哪里，差的金额是税控盘的金额…

宇飞老师 解答

2019-12-13 16:27

那你应该把这个给加进去，把资产负债表的未分配利润增加480，同时应交税费-增值税那边调减480，这样子未分配利润就对了

锦鲤 追问

2019-12-13 16:35

可以这样子调吗？

宇飞老师 解答

2019-12-13 16:36

你首先要看下你那边增值税是不是没调，如果没调的话就是这样子，资产负债表科目都是环环相扣的，不可能无缘无故多出来一个数字，一个少了另一个必然多了。

锦鲤 追问

2019-12-13 16:38

应交税费是对的起来的。

宇飞老师 解答

2019-12-13 16:54

你这个是系统取数的报表吗，是不是又什么数字没有取到，假设你先不录入这笔的情况下是否能平，再看看是不是这个导致的原因。

锦鲤 追问

2019-12-13 17:10

用的用友软件，一直也没发现出错

锦鲤 追问

2019-12-13 17:11

那我按你的方法试试看

宇飞老师 解答

2019-12-13 17:20

嗯，好的，用友的报表取数如果公式没设置好有的科目回遗漏掉。