固定资产是融资租赁的，每月付一笔款，每月有专票，付2年，初始数据我把之前没付的款入到应收账款里了，现在该怎么改正数据

蒋飞老师 解答

2019-12-13 14:03

把科目调整过来就可以了

叶丽娟 追问

2019-12-13 14:06

能说明下具体怎么操作吗，不是很懂

蒋飞老师 解答

2019-12-13 14:12

你以前的分录是怎么做的呢？

叶丽娟 追问

2019-12-13 14:14

我一开始录初始数据就把还没付清的款总额入到该公司名下的应付账款里了

叶丽娟 追问

2019-12-13 14:15

包括利息，手续费全部的钱

蒋飞老师 解答

2019-12-13 14:18

你好！
应该录入长期应付款科目

叶丽娟 追问

2019-12-13 14:32

里面的利息费用怎么改正出来？

蒋飞老师 解答

2019-12-13 14:38

利息费用，有发票吗？

叶丽娟 追问

2019-12-13 14:39

都有专票的

蒋飞老师 解答

2019-12-13 15:14

可以记入财务费用…利息支出

叶丽娟 追问

2019-12-13 15:25

问题是这个利息是后期每个月付的总和，还没付

蒋飞老师 解答

2019-12-13 15:42

总额记入长期应付款科目

叶丽娟 追问

2019-12-13 15:44

总额指的是未付的资金，利息加进项所有金额？

蒋飞老师 解答

2019-12-13 16:07

你好！

是的。

叶丽娟 追问

2019-12-13 16:08

那后期每个月付款的时候，怎么做呢

蒋飞老师 解答

2019-12-13 16:23

融资租赁开始做分录：
借：固定资产
贷：长期应付款


每月付利息，根据发票做账
借：财务费用…利息支出
应交税费…应交增值税（进项税额）
长期应付款（本金）
贷：银行存款

叶丽娟 追问

2019-12-13 16:54

老师，我要是一开始没有把所有的未付款➕利息➕进项税额，做到长期应付款，我就不用问怎么改正了

叶丽娟 追问

2019-12-13 16:55

长期应付款里已经包含了本金➕利息➕进项税额了，怎么可能还这么做账呢

蒋飞老师 解答

2019-12-13 16:57

把开始的分录改一下

叶丽娟 追问

2019-12-14 07:38

初始数据怎么改分录？

蒋飞老师 解答

2019-12-14 07:56

融资租赁开始做分录：
借：固定资产
贷：长期应付款（包含以后应付的利息）
（有合同的，看一下合同）