老师，我公司购买了的金税盘一直都没有进行抵税，现在公司从12月起正式成为一般纳税人，需要把10月同11月的税也报了。 那假如我在10月或者11月的增值税申报里，把金税盘的购买金额进行抵税，需要怎么处理啊

莎莎吾见了 追问

2019-12-12 10:51

老师，我10月份还是小规模，除了主表，只有二个附表哦

maize老师 解答

2019-12-12 10:52

二、小规模纳税人
1、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表：
第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。

莎莎吾见了 追问

2019-12-12 10:59

那个金税盘买了200元，是不是可以减免200元增值税啊？

莎莎吾见了 追问

2019-12-12 11:06

老师，麻烦你帮我看看我这样填写有没错误。
那个金税盘买了200元的

maize老师 解答

2019-12-12 11:11

是的，可以全额抵减 填写没有问题