代扣代缴劳务费个税，公司交，明年会退回，怎么做会计分录

金娜 追问

2019-12-11 13:31

个人

金娜 追问

2019-12-11 13:31

个人在交给我们公司

meizi老师 解答

2019-12-11 13:31

你好  那你就做 借管理费用-劳务费等 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税  到时收到了做借银行存款贷应交税费-应交个人所得税

金娜 追问

2019-12-11 13:35

劳务费发票6月就入账了，年底税务让代扣代缴，这样怎么做账    借 什么科目呀

meizi老师 解答

2019-12-11 13:35

你好   借方做你的成本或者费用就行了

金娜 追问

2019-12-11 13:37

退回在冲减么

meizi老师 解答

2019-12-11 13:39

嗯 是的  到时你冲应交税费个税就行了

金娜 追问

2019-12-11 13:42

老师我还是没明白，就是一笔1000元税金，从银行存款转出，就是这个分录。税金入什么科目

meizi老师 解答

2019-12-11 13:43

你好  你说的是什么税金  意思是个人还你税费吗

金娜 追问

2019-12-11 13:48

是我们公司先替个人代缴的劳务个税，是直接走银行存款，这怎么做分录，

meizi老师 解答

2019-12-11 13:50

你好 借应交税费-应交个人所得税贷银行存款   次年收到 对方的  借银行存款贷应交税费-应交个人所得税