深圳市景美建筑装饰设计有限公司账套12月的资产负债表的未分配利润期末-期初=161812.93为什么不等于利润表的最终累计净利润，然后表上净利润数字是187,051.69 ，中间的差额是什么原因呢？

aelkf 追问

2019-12-10 22:04

是计提了盈余公积18705.17但好像还是不等呢

董老师 解答

2019-12-10 22:06

您好，应该还有未分配利润的调整或者分配了股利。您发一下未分配的明细我看一下

aelkf 追问

2019-12-10 22:27

这个好像没有分配股利

董老师 解答

2019-12-10 22:30

您好，您这个只是12月份的吧。需要看整年的。或者有其他调整，您截图整年的看一下

aelkf 追问

2019-12-10 22:36

实操账套里只提供了期初，然后做的是12月期间的，之前的明细账没法调出来的说

董老师 解答

2019-12-10 22:40

那就看不出来了，差异只有三部分，1、提取盈余公积  2、分配利润  3、以前年度损益调整（调整期初进而影响了本期变动额）
您的变动额是直接根据报表的数的出来的是么，单看12月减少了1,956.97

aelkf 追问

2019-12-10 22:44

老师您说的减少1956.97是怎么出来的？

董老师 解答

2019-12-10 22:50

您好，从图片看等于489353.17-491310.14

aelkf 追问

2019-12-10 22:58

嗯嗯，是的我的变动额就是资产负债表直接期末减期初出来的，然后就和12月利润表的净利润做比对，所以中间可能也不知道发生了什么，那像您刚刚说的这几种原因是会使资产负债表里未分配利润期末减期初的值小于利润表里净利润的值吗？

董老师 解答

2019-12-10 23:08

您好，是的，会使得差额小于净利润，具体原因还需要看账