老师，我们是一般纳税人建安公司，1.做账的时候个人社保和公司社保没有分开，都记入了管理费用，怎么办呢？2.还有工资表里也有些人没有缴纳社保，属于流动人员,怎么做工资表呢，3.老师工资表需要展现个人扣除社保那一块吗？

彪壮的睫毛膏 追问

2019-12-10 09:08

个人部分冲减管理费用，那其他应付款怎么平呢

轶尘老师 解答

2019-12-10 09:10

缴税的时候 冲平其他应付

彪壮的睫毛膏 追问

2019-12-10 09:28

可不可以等汇算清缴时候弄呢

轶尘老师 解答

2019-12-10 09:35

这个和汇算清缴没关系 直接调账

彪壮的睫毛膏 追问

2019-12-10 09:40

老师，我这有三个问题，第一个，流动人员的个税没有申报，只做了工资表，第二个，个人社保没有单独列出来，第三个，流动人员没有缴纳社保仍然和缴纳社保的人一起做了工资表

轶尘老师 解答

2019-12-10 09:42

如果你和工人签订的是劳动合同 工资表入账 缴纳社保 和个税   三个必须一致

彪壮的睫毛膏 追问

2019-12-10 09:44

以前会计主要做的不一致，她只申报了正常人员不流动的工资，那些流动人员的人没有签订劳动合同，所以没有缴纳社保，年纪也大了，临时过来做工的

轶尘老师 解答

2019-12-10 09:45

按照我上面的回答来做

彪壮的睫毛膏 追问

2019-12-10 09:46

临时工签订临时工合同，要不要申报呢，全日制工人工资表和临时工工资表要分开做？

轶尘老师 解答

2019-12-10 09:49

分开做也行 但是都要申报

彪壮的睫毛膏 追问

2019-12-10 09:51

个人部分冲减管理费用，二级科目挂什么，挂其他应付款，二级科目挂什么呢，从今年1月份开始就没有分开过是不是要把今年1-12月个人承担部分，冲减管理费用呢？

轶尘老师 解答

2019-12-10 09:55

其他应付款-代扣代缴个税

彪壮的睫毛膏 追问

2019-12-10 10:05

老师，我是三个问题呢

轶尘老师 解答

2019-12-10 10:07

要把今年1-12月个人承担部分，冲减管理费用
你之前怎么计入管理费用的 现在怎么冲回来

彪壮的睫毛膏 追问

2019-12-10 10:11

那我的工资表上要不要列出个人承担社保，我们有月工资标准多少钱，实际发放的，没有个人承担的社保一列，临时工就不需要填写这一列是吗

轶尘老师 解答

2019-12-10 10:12

是的 临时工不交社保 不需要填写