你好18年末的税金结转分录这第一张图那样做的，但是从第二张图上看是不是有问题

may 追问

2019-12-09 15:25

7177.84是期末进项留底税额

郭老师 解答

2019-12-09 15:27

你好，对的应交税费未交增值税贷方负数，不就是借方余额表示留底吗。

may 追问

2019-12-09 15:33

好的  19年公司有车票抵扣还有加计抵减   我应该怎么结转呢？会计分录是？

郭老师 解答

2019-12-09 15:35

计提借应交税费增值税加计扣除贷营业外收入
抵扣，借应交税费未交增值税贷，应交税费增值税加计扣除。

may 追问

2019-12-09 15:37

我是指年末税金结转

郭老师 解答

2019-12-09 15:40

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费，应交增值税进项，
借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

may 追问

2019-12-09 15:46

相当于这张图片上面的第二笔我不应该做，已经做没有影响呢？

郭老师 解答

2019-12-09 15:47

转出未交增值税，借方余额就是留底，你可以不用做你图片的最后一个分录
做的话借转出，未交增值税贷，未交增值税。

may 追问

2019-12-09 15:47

18年底进项大于销项，所以第二笔我不应该做

may 追问

2019-12-09 15:49

我已经做了   需要调账不

郭老师 解答

2019-12-09 15:50

不需要调整，这么做就行。