请问总公司给员工申报工资，交了个税，但是员工的五险一金是在分公司申报缴纳的，请问总公司和分公司怎么分别做这个分录

HUANG 追问

2019-12-09 10:47

没有发，只帮申报了社保

郭老师 解答

2019-12-09 10:49

那你们这么做不合理
没有工资有社保，你的社保基数都出不来

HUANG 追问

2019-12-09 12:42

怎么做账？

郭老师 解答

2019-12-09 12:44

个人负担的社保个人自己承担是吗，借管理费用-工资，社保贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷其他应收款，借应付职工薪酬-社保，其他应收款，银行存款。

郭老师 解答

2019-12-09 12:45

最后一个借应付职工薪酬-社保，其他应收款贷，银行存款。