老师 请问之前的房租账务处理做错了 怎么调整过来 我是这个月底付下个月房租的 在支付的时候 我直接计入 管理费用了 现在要怎么调

小玉8035 追问

2019-12-07 15:24

我之前做的不用先冲掉吗？

邹老师 解答

2019-12-07 15:25

你好，在你之前分录基础上直接做这个调整分录（借；预付账款，贷；管理费用）就可以了
调整之后的结果就变成了，借；预付账款，贷；银行存款等科目

小玉8035 追问

2019-12-07 15:27

不是很懂

邹老师 解答

2019-12-07 15:28

你好
你之前分录是，借；管理费用，贷；银行存款等科目
我回复这样调整，借；预付账款，贷；管理费用
（管理费用借贷方抵消之后）的结果就是 ，借；预付账款，贷；银行存款等科目

小玉8035 追问

2019-12-07 15:36

比如  我3月底付了4月份的房租   我之前的分录是  借：管理费用-房租    贷：银行存款   那我调整之后是这样做吗？  借：预付账款-房租  贷：管理费用-房租

邹老师 解答

2019-12-07 15:36

你好，是的，是这样做调整分录的

小玉8035 追问

2019-12-07 15:37

借：预付账款-房租 贷：管理费用-房租   这一笔 我要做到哪一个月份去

邹老师 解答

2019-12-07 15:38

你好，在4月份发现3月份账务处理有错误的时候做这个调整分录

小玉8035 追问

2019-12-07 15:40

现在是12月份了  才发现之前的都做错了  那就是做到这个月来咯

邹老师 解答

2019-12-07 15:43

你好，是的，是这样的

小玉8035 追问

2019-12-07 15:45

那我需要把之前做错的  冲掉吧   然后在做一笔正确的

邹老师 解答

2019-12-07 15:47

你好，可以直接做上面的 调整分录
当然你把之前错误的冲销，再做一笔正确的这样肯定也是可以的

小玉8035 追问

2019-12-07 15:50

好的  谢谢老师

邹老师 解答

2019-12-07 15:54

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

小玉8035 追问

2019-12-07 16:03

老师我这样做 对吗？

邹老师 解答

2019-12-07 16:04

你好，能提供一下分录的金额信息？
我个人建议是直接这样调整，借；预付账款，贷；管理费用

小玉8035 追问

2019-12-07 16:07

你看看

邹老师 解答

2019-12-07 16:09

你好，可以这样处理的

小玉8035 追问

2019-12-07 16:11

好的  谢谢老师    你说的那种  我理解不过来   我感觉到后面  都挂账到预付账款了

邹老师 解答

2019-12-07 16:12

你好，其实原理是一样的
1，可以综合一笔调整到正确的,
2，也可以把之前错误的冲销，然后做一笔正确的
两种方法结果是一样的