出口退税已经申报，但是不符退税规定、退税凭证不全税务局不退税，我怎么走账务处理啊？

独在异香为一客 追问

2019-12-05 20:09

为啥进成本啊 ？做的 借其他应收款 出口退税款 贷的应交税费 转出未交增值税啊？直接冲回行吗 ？

陈诗晗老师 解答

2019-12-05 20:16

你这部分本可以退，你价税分离了，现在你不能退，相当 于你的成本增加了。
你冲了后，你要交税吗

独在异香为一客 追问

2019-12-05 20:17

纯外贸 免进项税啊

陈诗晗老师 解答

2019-12-05 20:19

外贸，有出口免税 和出口退税 。
你这里如果本是出口退税是由于你自己原因导致不能退。
你是属于你增加的成本或营业外支出。

独在异香为一客 追问

2019-12-05 20:21

就是说免销项 不用做什么 把退的进项税部分计入成本

陈诗晗老师 解答

2019-12-05 20:22

是的，就是这个意思

独在异香为一客 追问

2019-12-05 20:26

进成本了 申报表不用改了吧？

陈诗晗老师 解答

2019-12-05 21:32

不需要了， 你本就不能退了