送心意

玲竹老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-12-05 09:41

您好
小企业会计准则做差错更正,不通过以前年度损益调整科目,用未分配利润科目代替它进行账务处理

小小白一枚 追问

2019-12-05 09:42

那是否需要调报表期初数?

玲竹老师 解答

2019-12-05 09:43

不需要调整报表期初数

小小白一枚 追问

2019-12-05 10:02

老师,小企业会计准则用未来适用法,为什么不能直接正常写科目计入当期呢?

玲竹老师 解答

2019-12-05 10:12

请问您调整的什么业务

小小白一枚 追问

2019-12-05 10:23

去年有一笔主营业务成本,去年没找到发票,未做账,今年汇算清缴后才找到发票

玲竹老师 解答

2019-12-05 10:31

那通过利润分配-未分配利润科目走账

小小白一枚 追问

2019-12-05 10:39

不需要调报表对吗?去年的汇算清缴已经做了

玲竹老师 解答

2019-12-05 10:44

不需要调整报表的

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相关问题讨论
你好,执行小企业会计准则的不用通过以前年度损益调整科目,直接转入利润分配-未分配利润科目
2019-11-28 14:59:17
利润分配,未分配利润。
2023-02-04 14:54:24
你好,是的,直接计入利润分配一未分配利润
2019-03-15 21:42:47
你好,用利润分配,可以的。
2020-06-02 15:01:08
你好 是的 就是这样的
2019-06-03 10:43:19
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