招待客户的住宿费专用发票，不可以抵扣认证，11月份已经认证了，可是还没做账报税，请问老师我在填11月份申报表的时候可以直接转出吗？做账也先做抵扣，在转出，这样可以吗

招待客户的住宿费专用发票，不可以抵扣认证，11月份已经认证了，可是还没做账报税，请问老师我在填11月份申报表的时候可以直接转出吗？做账也先做抵扣，在转出，这样可以吗

答： 招待客户的住宿费专用发票，不可以抵扣认证。你认证抵扣的进项税额需要转出的，应该做账务处理: 借:相关科目 贷:应交税费～应交增值税（进项税额转出）

住宿费增值税专用发票报销时必须附有住宿清单吗？

答： 你好，如果有清单是最好的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

公司法人拿住宿费做差旅报销，取得是专用发票，像住宿餐饮差旅费报销的专票能进行进项抵扣吗？

答： 你好！餐饮的不可以，住宿的可以