公司收到专票 写的公司名称多加了一个责任 发票已经认证 这个问题怎么办

〆壹縷陽光ご 追问

2019-12-04 16:37

是的

〆壹縷陽光ご 追问

2019-12-04 16:37

都好几个月了

〆壹縷陽光ご 追问

2019-12-04 16:39

税号都对着了

羽飞老师 解答

2019-12-04 16:40

规范的账务处理是，要联系一下开票方，将这张发票红冲重开哦

〆壹縷陽光ご 追问

2019-12-04 16:45

好多张 金额都很大

〆壹縷陽光ご 追问

2019-12-04 16:45

都已经认证了

羽飞老师 解答

2019-12-04 16:52

规范的处理是那样的。其他也没有什么办法。如果你们公司是每年账务都要要求审计的话，这种票可能过不了，如果公司本身的要求不高的，也可以根据自身情况暂不处理。

〆壹縷陽光ご 追问

2019-12-04 16:55

那税务查账怎么办

羽飞老师 解答

2019-12-04 16:59

如果业务真实票据真实，这个很容易解释的。

〆壹縷陽光ご 追问

2019-12-04 17:01

业务是真实的  如果以后审计过不了怎么弄

羽飞老师 解答

2019-12-04 17:05

还是申请红冲重开就可以了

〆壹縷陽光ご 追问

2019-12-04 17:09

进账税有的已经抵扣了

羽飞老师 解答

2019-12-04 17:11

这个不影响的。正常走红冲流程就可以了。

〆壹縷陽光ご 追问

2019-12-04 17:12

那新开的票 我们在放在以前的月份吗

羽飞老师 解答

2019-12-04 17:40

开了红字发票，销售方要根据红字发票的记账联，做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。

借：银行存款/应收账款 负数或红字

贷：主营业务收入 负数或红字

贷：应交税费－－应交增值税（销项税额） 负数或红字

购货方应该做进项税额转出：

借：原材料/库存商品 负数或红字

借：应交税费－－应交增值税－－进项税额转出 负数或红字

贷：应付账款 负数或红字

〆壹縷陽光ご 追问

2019-12-04 18:20

我们是购买方

羽飞老师 解答

2019-12-04 20:02

购货方应该做进项税额转出：

借：原材料/库存商品 负数或红字

借：应交税费－－应交增值税－－进项税额转出 负数或红字

贷：应付账款 负数或红字