上任会计今年1月份把19年全年的房租299592都记到了管理费用里，没有分摊。然后今年11月中旬我们搬家了，之前的房东收回了1月份开的专票299592，然后给我们开了全额的负数发票-299592来冲销这张。然后又开了一张专票金额是10个半月的租金275572.2，请问老师这两张发票我怎么做账？

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-12-04 16:21

这个当时是直接银行存款支付的，然后再开发票只是退我们一个房租的差额，不知道这个银行存款怎么处理？

maize老师 解答

2019-12-04 16:24

借管理费用 负数 银行 贷 进项税额转出  借管理费用 进项税额 贷银行，你们这个对哦是不是退了这个金额

maize老师 解答

2019-12-04 16:24

你们这个多的是不是退了这个金额

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-12-04 16:43

是的，银行回单上正好是这个差额的

maize老师 解答

2019-12-04 16:53

那就这样做吧，借管理费用 负数 银行 贷 进项税额转出 借管理费用 进项税额 贷银