送心意

小云老师

职称中级会计师,注册会计师

2019-12-04 11:00

你好,要,借:应交税费  贷:营业外收入

孙晴的 追问

2019-12-04 12:34

季度末结转吗

小云老师 解答

2019-12-04 12:42

是的,小规模季度末结转。

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你好 确认收入,增值税,借;应收账款 等科目 , 贷;主营业务收入 ,应交税费-应交增值税 缴纳,借;应交税费-应交增值税 , 贷;银行存款 不需要像一般纳税人那样做结转未交增值税分录的
2019-11-05 10:17:12
您好 小规模纳税人月末不需要结转增值税 次月缴纳增值税 借:应交税费用-应交增值税 贷:银行存款
2020-08-18 16:55:58
小规模月末不用结转增值税的。
2019-09-16 16:57:01
你好 借应交税费-应交增值税贷营业外收入 。如果是季度没有超过30万是减免的
2020-09-30 09:37:51
您好!确认收入的时间就相当于计提了:借:应收账款/银行存款/现金 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 结转的时候:借:应交税费-应交增值税-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-销项税 缴纳:借:应交税费-应交增值税-未交增值税 贷:银行存款/现金
2018-07-25 14:27:32
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