送心意

meizi老师

职称中级会计师

2019-12-03 17:38

你好  那你11月的水电费做 借管理费用-水电费贷银行存款   11月 房租是提前支付 你做 借预付账款贷银行存款      12月做借管理费用-租赁费贷预付账款

小玉8035 追问

2019-12-03 17:41

我能不能直接做一笔,借:管理费用-房租
管理费用-水电费
贷:银行存款

小玉8035 追问

2019-12-03 17:42

支付房租的时候直接这样做

meizi老师 解答

2019-12-03 17:43

你好   你是11月预付12月的  不能直接在11月做12月租赁费的

小玉8035 追问

2019-12-03 17:44

我之前的都那样做了,要怎么改

meizi老师 解答

2019-12-03 17:45

你好你去红冲  然后在12月做费用就行了

小玉8035 追问

2019-12-03 17:48

全部都要红冲啊

meizi老师 解答

2019-12-03 17:49

你好  你都12月了先这样把  别去冲了。  你冲还得走一笔 一正一退的。  你以后注意按权责发生制做账

小玉8035 追问

2019-12-03 17:50

那我从这个月开始就按你说的那样可以吧

小玉8035 追问

2019-12-03 17:52

你说的,也就是计提吧

meizi老师 解答

2019-12-03 17:59

你好    当期费用计入当期  也得是你当期费用 你才计提的 比如你12月缴纳了水电费 没给你发票  你就可以先暂估费用在12月里面去  就是你所谓的计提费用

小玉8035 追问

2019-12-03 18:02

属于当期的不是直接计入费用就行了吗?那我这个算是什么,我这个是没有发票的,就一张收款单

meizi老师 解答

2019-12-03 18:06

你好    你上面不是11月先付款12月房租吗   实际11月就做借预付账款贷银行存款 12月做借管理费用-租赁费贷预付账款这样来体现的。   没收到发票的 属于当期也是先计入费用暂估  然后发票来冲暂估在做账

小玉8035 追问

2019-12-03 18:12

好的,明白了

meizi老师 解答

2019-12-03 18:16

好的  希望 帮到你就好

小玉8035 追问

2019-12-03 18:29

跟你说的那样做,我以后发票都没办法拿到的,后续要怎么做

meizi老师 解答

2019-12-03 18:32

你好 上面说了 你需要先暂估费用在当期    比如 借管理费用-水电费贷其他应付款或者银行存款  收到发票冲暂估费用 然后在发票来做

小玉8035 追问

2019-12-03 18:34

不懂,最后一步

meizi老师 解答

2019-12-03 18:36

意思就是你先做暂估费用 。然后收到发票了 你得冲掉暂估的费用 在按实际发票来做账        其实一句话就是当期费用入当期  。你就算没发票也得把费用暂估上 去影响当期损益

上传图片  
相关问题讨论
你好 那你11月的水电费做 借管理费用-水电费贷银行存款 11月 房租是提前支付 你做 借预付账款贷银行存款 12月做借管理费用-租赁费贷预付账款
2019-12-03 17:38:24
您好,没关系的,都是在同一年当中,你把差额增加费用就可以了。 具体做法,把上月计提的那笔冲了,然后根据单子,做一笔:借:管理费用-水电费 10000 贷:银行存款 10000
2020-07-08 18:27:56
你好 借管理费用-水电费 贷银行存款或者其他应付款
2019-11-18 14:56:17
同学 一般情况下水电费是当月计提下个月支付的。 借 管理费用-水电费      贷 应付账款---XXX公司 付款的时候 借 应付账款---XXX      贷 银行存款
2021-07-05 16:40:17
你好,没有跨年的,直接用负数减掉,
2020-01-03 11:12:53
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 老师好 准备开个律师事务所请问老师成立有限公司

    同学,你好 作者:陈超明律师 链接:https://www.zhihu.com/question/428436583/answer/1556277810 来源:知乎 著作权归作者所有。商业转载请联系作者获得授权,非商业转载请注明出处。 1.设立要求合伙企业:根据《合伙企业法》设立,必须由2个(包含2个)以上的合伙人出资设立,有限合伙企业合伙人中至少有一名是普通合伙人。普通合伙人可以以劳务出资。有限责任公司:根据《公司法》设立,可由1-50个股东出资设立,不能以劳务出资。2、风险承担合伙企业:普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任,有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。有限责任公司:股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任。3、治理结构合伙企业:合伙人对执行合伙事务享有同等权利。按照合伙协议的约定或者经全体合伙人决定,可以委托一个或者数个合伙人对外代表合伙企业,执行合伙事务。 有限责任公司:设立公司必须依法制定公司章程。股东会、董事会是权力机构。4、份额或股权转让合伙企业:对外转让,需要其他合伙人一致同意(合伙协议约定除外);对内互相转让,通知其他合伙人,其他合伙人有优先购买权。有限责任公司:对外转让,章程有规定按照规定,没有规定,其他股东过半同意,可进行转让,同等条件下,其他股东享有优先购买权。对内互相转让,自由转让。5、新增合伙人或股东合伙企业:新合伙人入伙,除合伙协议另有约定外,应当经全体合伙人一致同意,并依法订立书面入伙协议。 入伙的新普通合伙人与原普通合伙人享有同等权利,承担同等责任。入伙协议另有约定的,从其约定。新普通合伙人对入伙前普通合伙企业的债务承担无限连带责任。有限责任公司:股东会全体2/3以上表决权同意即可增资,引入新股东。6、利润分配合伙企业:人人平等,责权相当。合伙企业的利润分配、亏损分担,按照合伙协议的约定办理;合伙协议未约定或者约定不明确的,由合伙人协商决定;协商不成的,由合伙人按照实缴出资比例分配、分担;无法确定出资比例的,由合伙人平均分配、分担。合伙协议不得约定将全部利润分配给部分合伙人或者由部分合伙人承担全部亏损。有限责任公司:同股同权,按照占有股权的比例相应分配利润,承担风险,更强调资本的联合。其中:根据章程可约定按照实缴比例or认缴比例分配。7、税务承担合伙企业:先分后税,对合伙企业本身不征税,只对合伙人征税。合伙人是自然人,缴纳个人所得税;合伙人是法人或其他组织,缴纳企业所得税。有限责任公司:公司缴纳企业所得税。对自然人的股东分红,需要代扣代缴个人所得税。

  • 老师您好,我们收到第三方平台发票,人力资源服务费*

    同学,你好 管理费用-服务费

  • 请问老师,合同资产、合同负债都是根据合同来确认,

     同学您好,很高兴为您解答,请稍等

  • 老师,合并工资薪金申报个税的福利费需要填入到企

    同学,你好 你福利费,能区分到个人,申报个税的。就需要

  • 老师 我们有个小规模纳税人公司 可以弄个分公司

    可以的,没问题的哈

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...