今年1月新增一名员工，社保费相应增加，其他应收款一社保一个人部分挂账一直不平，我之前问了老师，也不明白。1到6月社保费是一样的。我估算了一下，如果7月份那个新员工离职的话，这个账是平的。但事实上7月份那个员工没有离职，而且从这个月开始，社保费又调高了，所以就一直挂账，挂账的金额又比之前高了，就算之前那个员工离职也不会平？不知道应该怎么样调平？

紫伊 追问

2019-12-03 17:46

正确的

李老师A 解答

2019-12-03 17:51

你每个月和社保中心个人部分已缴纳明细的核对过了？

李老师A 解答

2019-12-03 17:53

那1月份工资表里面有没有扣这位新员工的社保尼

紫伊 追问

2019-12-03 17:58

从1月工资开始扣社保

李老师A 解答

2019-12-03 18:01

账上有余额，要么个人部分计提有问题和社保中心个人部分不一致
要么有人辞职，没有抵消这部分
要么社保中心扣这个人的社保，公司做工资表的时候漏减掉这个人的社保了
这个需要核对的

紫伊 追问

2019-12-03 23:13

账是没问题的，我们是工资次月发放。不知道怎么调平啊?

李老师A 解答

2019-12-04 08:36

您好，要找出原因才能调平呢，你们公司几个人啊，不多的话，一个月一个月的对一下

紫伊 追问

2019-12-04 14:55

1、例如：单位2018年12月是2名员工，从2019年1月开始3名员工，当月工资次月发放。假设：其他应收款-社会保险-个人部分 2018年12月缴费2元，2019年1月工资还2元（贷方）从2019年开始缴3元（借方），所以产生了这个1元的差额。到19年2月缴费3元，还上月的3元，从2月到6月当月是平的，1元的差额依然存在。2、到19年7月，每人各提额0.1元共0.3元，即当月缴费3.3元（借方），这个月发上月的工资还3元（贷方），即又产生0.3元的余额。加上之前的1元，共1.3元的余额，又是不平的。老师，我就是按这个思路做分录的，这个思路有问题吗？不知道老师你所指的找出原因是什么意思？

紫伊 追问

2019-12-04 14:56

李老师A 解答

2019-12-04 15:00

2019年1月缴纳3月，次月冲应该也是3元啊

李老师A 解答

2019-12-04 15:03

到19年7月，每人各提额0.1元共0.3元，即当月缴费3.3元（借方），这个月发上月的工资还3元（贷方），
这个月发上月工资应该冲3.3元，工资表冲个人部分造少了，所以导致少冲了

紫伊 追问

2019-12-04 15:19

19年1月缴3元，次月冲3元，同时2月也是缴3元，2月就平了，就如我上面说的2至6当月是平的的，但1月产生的1元余额依然存在啊！所以到6月底，累计的借方余额还是1元呀。

紫伊 追问

2019-12-04 15:22

到19年7月，每人各提额0.1元共0.3元，即当月缴费3.3元（借方），这个月发上月的工资还3元（贷方），
这个月发上月工资应该冲3.3元，工资表冲个人部分造少了，所以导致少冲了？？？7月开始调额到3.3元，应该下月冲才对吧！7月发6月的工资，依然是3元呀！

李老师A 解答

2019-12-04 15:27

您好，你说的去年缴纳2元，今年1月冲也是2元，1月份缴纳2元，2月冲2元，照你这样说的话，应该是平的啊

李老师A 解答

2019-12-04 15:28

您好，你说的去年缴纳2元，今年1月冲也是2元，1月份缴纳3元，2月冲3元，照你这样说的话，应该是平的啊

李老师A 解答

2019-12-04 15:30

你看一下我发你的图片

李老师A 解答

2019-12-04 15:34

同学，请你看一下图片

紫伊 追问

2019-12-04 16:07

2到6月，当月是平的，但是从一月开始就不平了，所以累计是不平的。

紫伊 追问

2019-12-04 16:08

李老师A 解答

2019-12-04 16:08

我意思是你去年有没有计提保险或者1月

紫伊 追问

2019-12-04 16:12

这是个人部分，学堂老师教计提单位部分，老师没说要计提个人部分。

李老师A 解答

2019-12-04 16:12

还有你按我发的图片算，余额是不是等于我图片上那个数字