老师，月末，科目余额表中其他应付款是负数，要修改吗？

佩04 追问

2019-12-03 17:16

手工账，其他应付款科目（包含风险金，租金）全部就汇总在一起了

maize老师 解答

2019-12-03 17:28

你们这个是多付款？多付款不需要调

佩04 追问

2019-12-03 20:38

怎么会出现多付款，我也是刚接手

maize老师 解答

2019-12-03 21:31

需要去查，为啥是负数，啥情况，需要查下

佩04 追问

2019-12-04 10:50

老师，把支付的房租费也计入了其他应付款

佩04 追问

2019-12-04 10:50

所以成了负数，该怎么调，房租费，直接计入管理费用吧

maize老师 解答

2019-12-04 10:53

你付款是做借其他应付款 贷银行，你收到发票或者是实际发生是做借管理费用 贷其他应付款，

佩04 追问

2019-12-04 10:58

直接银行扣款，有租赁合同，没发票

maize老师 解答

2019-12-04 10:58

没有合同，按你们实际发生先做费用，汇算清缴纳税调增

佩04 追问

2019-12-04 11:01

直接借：管理费用  贷：银行存款。是吗？
那之前的全部错了，怎么调

maize老师 解答

2019-12-04 11:04

不是做管理费用 贷其他应付款

佩04 追问

2019-12-04 11:10

收到发票：借：管理费用  贷：其他应付款
就是现在每个月扣了的房租费，直接就做：借：管理费用  贷：银行存款

maize老师 解答

2019-12-04 11:11

不是，还是通过下其他应付款这个

佩04 追问

2019-12-04 11:13

就是付房租，必须做两笔分录

maize老师 解答

2019-12-04 11:13

是的，建议做两笔分录