老师，想问一下，计提的费用在报表中需要提现出来吗

小南瓜1031 追问

2019-12-03 15:29

老师，我上个月计提的员工社保费是22512.24元，但是这个月实际支付20751.24元，这个月的会计分录该怎么做呢？

bamboo老师 解答

2019-12-03 15:31

把上个月多计提的金额红字冲回 或者这个月少计提

小南瓜1031 追问

2019-12-03 15:32

分录怎么做呢？

bamboo老师 解答

2019-12-03 15:33

您上个月计提时候分录怎么写的

小南瓜1031 追问

2019-12-03 15:34

就是写多出的金额就可以了是吗

bamboo老师 解答

2019-12-03 15:36

对的 相同的分录 差额用红字

小南瓜1031 追问

2019-12-03 15:39

老师，如果计提的金额比实际发生的多，又怎么处理呢？

bamboo老师 解答

2019-12-03 15:43

您现在就是计提的比实际发生的多啊 红冲啊

小南瓜1031 追问

2019-12-03 15:43

分录是不是反着做？

bamboo老师 解答

2019-12-03 15:46

不是 相同的 差额用红字

小南瓜1031 追问

2019-12-03 15:47

多和少都一样的分录？？

bamboo老师 解答

2019-12-03 15:48

少计提的话 就补计提  分录一样  金额蓝字