9月份有一张蓝字发票，销售方给开了13.47的销售折让红字发票。然后做了如图的分录。 因为9月的报表里没写这个13.47，11月修改报表加了上去。并提交了退税申请后，税务局说要先补扣掉9月应申报的13.47，再进行退税。 所以现在11月的银行账上，出现了两笔13.47的扣款。退税会在12月到账。这样子的情况，要怎么做13.47的退税分录？

9月份有一张蓝字发票，销售方给开了13.47的销售折让红字发票。然后做了如图的分录。因为9月的报表里没写这个13.47，11月修改报表加了上去。并提交了退税申请后，税务局说要先补扣掉9月应申报的13.47，再进行退税。所以现在11月的银行账上，出现了两笔13.47的扣款。退税会在12月到账。这样子的情况，要怎么做13.47的退税分录？

答： 没有退税不处理，你这个交就做借未交增值税 贷银行，只有退税到账才做借银行 贷未交增值税，

开了红字发票怎么申请退税

答： 这个直接冲减蓝字发票了 不用申请退税

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师你好！请问在税局代开的发票税款已申报缴纳，跨月后申请开了红字发票怎么账务处理？开了红字后不在开蓝字；税款还未退回来。

答： 四月开负数借应收账款负数贷，主营业务收入负数，应交税费负数，税先不处理，退回再做。