老师好！请问有一家公司要注销，应付账款是不是要做平才能清？我们账上应付账款有9万多余额

???? 柠檬会计???? 追问

2019-12-03 11:19

应收账款呢？收不回来

李老师A 解答

2019-12-03 11:21

您好，做营业外支出

???? 柠檬会计???? 追问

2019-12-03 11:25

应付账款呢要怎么做平？

李老师A 解答

2019-12-03 11:27

需要付了吗？不需要付转让营业外支出

???? 柠檬会计???? 追问

2019-12-03 11:29

不确定，可以做营业外支出是吗？

李老师A 解答

2019-12-03 11:31

不确定不能转入营业外支出，

李老师A 解答

2019-12-03 11:31

应收账款收不回来转营业外收入，刚才手快弄错了

???? 柠檬会计???? 追问

2019-12-03 11:45

那应付要怎么平呢？

???? 柠檬会计???? 追问

2019-12-03 11:46

现在问老板确定不欠了，但是账上还有应付账款余额，怎么调平？

???? 柠檬会计???? 追问

2019-12-03 11:47

应付账款是做营业外支出吗

李老师A 解答

2019-12-03 11:50

您好，如果确定不需要还了，转营业外收入，应收帐款转营业外支出

???? 柠檬会计???? 追问

2019-12-03 11:51

转营业外收入那要缴税了？

???? 柠檬会计???? 追问

2019-12-03 11:53

还有哪些要清完才能注销？

李老师A 解答

2019-12-03 11:54

您好，不需要缴纳增值税啊

李老师A 解答

2019-12-03 11:56

你好，账面只能有货币资金，未分配利润数据，其他科目都需要清零 
特别需要注意应收，应付，预收，预付，存货，固定资产等科目

???? 柠檬会计???? 追问

2019-12-03 11:58

其他应收和其他应付呢？

???? 柠檬会计???? 追问

2019-12-03 11:59

都可以做营业外收入和营业外支出吗

???? 柠檬会计???? 追问

2019-12-03 12:00

转营业外收入增值税不交，企业所得税要交了？

???? 柠檬会计???? 追问

2019-12-03 12:01

未分配利润正数要交企业所得税和个人所得税吗

李老师A 解答

2019-12-03 12:14

您好，如果其他应收款收不回来，做营业外支出，其他应付款不需要付做营业外收入

李老师A 解答

2019-12-03 12:14

你好！是最终的利润 要交个人所得税。赔钱不用交。

???? 柠檬会计???? 追问

2019-12-03 12:16

其他应付款那要做什么呢？只交个税，企业所得税不用了吗？

李老师A 解答

2019-12-03 12:22

是的，分配缴纳个税的了，不需要缴纳企业所得税，余下的未分配利润是支付给股东的。

???? 柠檬会计???? 追问

2019-12-03 12:33

税局这边主要做清税就可以了是吗？

李老师A 解答

2019-12-03 12:40

嗯那，对的，同学