老师您好，我9月卖出货品2500元，但是没有开票，9月货品发出，也银行收到款，在9月做了这笔账务 借：银行存款2500 贷：应收账款—xx 2500 现在11月了，应收账款明细账余额为贷方2500 我应该怎么调平呢？9月有发出货品，也银行收到款，就是没开票

豆豆 追问

2019-12-03 09:32

没有，一直没开票

郭老师 解答

2019-12-03 09:33

以后还开发票的吗
不开借应收账款贷主营业务收入应交税费

豆豆 追问

2019-12-03 09:34

意思就是当月给货当月银行收到款，郭老师您看得懂我的意思嘛？

豆豆 追问

2019-12-03 09:35

但是没有开票，对方不要求开所以没开

豆豆 追问

2019-12-03 09:37

不开了，那老师这样我税费是按怎么算呢？是平时卖的税率来计算嘛？

郭老师 解答

2019-12-03 09:37

我看懂你的意思是你没有听懂我说的。
对方以后要开发票吗，要开发票不用动，如果不开坐上面分录

豆豆 追问

2019-12-03 09:55

对方以后都不要开票了，那税率是自己按平时的算上去吗？

豆豆 追问

2019-12-03 09:56

老师，意思是我现在做您上面给那个分录就可以了，没有其他什么影响对吗？

郭老师 解答

2019-12-03 10:02

是的，自己需要价税分开做
没有影响的。

豆豆 追问

2019-12-03 10:10

好的，昨天有个老师说要交滞纳金，吓到我了

豆豆 追问

2019-12-03 10:11

谢谢郭老师～

郭老师 解答

2019-12-03 10:13

不需要的税务局如果没有查到，自己做就行。

豆豆 追问

2019-12-03 10:14

嗯嗯，好的

豆豆 追问

2019-12-03 10:15

郭老师，那我是直接做您上面那个分录没有原始凭证呢

豆豆 追问

2019-12-03 10:16

这样没有原始凭证咋整？

郭老师 解答

2019-12-03 10:16

用你的发货单就可以

豆豆 追问

2019-12-03 10:19

郭老师，没有发货单有收据可以吗？

豆豆 追问

2019-12-03 10:21

或者我自己后面开张发票可以吗？

郭老师 解答

2019-12-03 10:21

可以的，你也可以用出库单。

豆豆 追问

2019-12-03 10:22

就开这个账务的发票，然后全部张数发票都自己留着，留记账的出来记账

郭老师 解答

2019-12-03 10:22

不是没有开发票吗。

郭老师 解答

2019-12-03 10:23

对方是一般纳税人还是小规模。

豆豆 追问

2019-12-03 10:25

对方是学校，意思就是对方不要求开发票，但是我们自己想开发票来调平这个账

豆豆 追问

2019-12-03 10:25

这样做可以吗？，我方是小规模

郭老师 解答

2019-12-03 10:26

不建议你开
你现在开普票税务局那边都监控了
你要开了最好给对方，

豆豆 追问

2019-12-03 10:29

好的，谢谢郭老师的耐心～祝一切顺利！

郭老师 解答

2019-12-03 10:31

不用客气，应该的。