老师您好，请问筹建期费用转入销售期，应该做什么科目

大方的诺言 追问

2014-09-29 16:01

可是我们之前的分录都是  借：管理费用 ------各明细科目  ；贷：其他应付款------股东名字
  那么到正常营业期应该如何结转呢？
  因为开办期过长从去年的8月，到现在都没有产生收入，也分不清楚哪些费用是银行存款支付，那些是现金支付，银行回单都被记账公司拿走了，

大方的诺言 追问

2014-09-29 16:12

是不是除了有银行回单部分的开支，意外的都要归入现金支出，刚刚来入职，之前非专业，基础很薄弱，请老师能帮我详细解答一下，谢谢老师

王利老师 解答

2014-09-29 10:09

按正常营业的科目设置做帐就行，费用分别计入管理费用，营业费用，财务费用等

王利老师 解答

2014-09-29 13:22

你是直接计入管理费用----开办费了，还是计入长期待摊费用---开办费了呢，如是计入管理费用就不用管它了，若是计入了长期待摊费用，那就每月摊入管理费用，借管理费用贷长期待摊费用

王利老师 解答

2014-09-29 16:06

单据他们 拿走了，那这些帐都该是记帐公司给做的，

王利老师 解答

2014-09-30 14:23

先把银行帐余额与银行对帐单余额核对，一致的话，那其它的开支就应该走的现金