总公司借给分公司个人2万，直接打给个人。现算总公司借款让个人用票子冲，分公司应该怎么做账 借:其他应收款_个人 贷:其他应付款_总公司

蒋飞老师 解答

2019-11-30 17:13

总公司借给个人时

借:其他应收款_个人
贷：银行存款

秀秀 追问

2019-11-30 17:14

现在要求分公司做账，这笔钱算在分公司借款，然后个人用票子冲减分公司借款

秀秀 追问

2019-11-30 17:16

分公司怎么做账

秀秀 追问

2019-11-30 17:16

因为没走分公司的银行

蒋飞老师 解答

2019-11-30 17:19

1.借款时
借:其他应收款_个人
贷:其他应付款_总公司

2.报销时

借:其他应付款_总公司
贷：其他应收款_个人