老师好，问一下，保险公司的退保费到我们的公账上了，但是没有开红字发票，后来这笔钱转给前任股东了，我要怎么挂账啊

阳 追问

2019-11-29 17:38

是因为股东转让，船也转让了，所以原股东把给船的保险给取消了，所以剩余保费就退回来了

邹老师 解答

2019-11-29 17:38

你好，借；银行存款，贷；其他应付款
借；其他应付款，贷；银行存款

阳 追问

2019-11-29 17:41

好的，那其他应付款就挂原法人是吧，但是这样看上去原法人没有收到钱，其实他是收到了钱的

邹老师 解答

2019-11-29 17:43

你好，是的（其他应付款就挂原法人）
借；其他应付款，贷；银行存款，这个分录就可以证明把款项支付给原法人代表了 （对方也收到了才是的）

阳 追问

2019-11-29 17:44

好吧，那其实上一笔就看做是原法人打给公账的钱啊(虽然是保险公司打的)

邹老师 解答

2019-11-29 17:47

你好，第一笔是收到保险公司打款，因为这个需要支付给法人代表，所以是挂账其他应付款的

阳 追问

2019-11-29 17:49

好的，谢谢你老师，很清楚了！

邹老师 解答

2019-11-29 17:49

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

阳 追问

2019-11-29 18:29

但是，银行账单上的显示这笔款是Xxx保险公司打过来的，那还可以按第一笔业务做账吗？往来是不是有点不对

阳 追问

2019-11-29 18:30

但是，银行账单上的显示这笔款是Xxx保险公司打过来的，那还可以按第一笔业务做账吗？往来是不是有点不对

邹老师 解答

2019-11-29 18:41

你好，因为你收到是需要支付给法人代表个人，所以收到就是计入其他应付款——法人代表贷方的

阳 追问

2019-11-29 19:08

我明白老师的意思，但是这样做下来会和银行账有出入，这笔资金的邮箱是保险公司——公账——老板，正常是要把保险公司挂上去的啊。

阳 追问

2019-11-29 19:09

我明白老师的意思，但是这样做下来会和银行账有出入，这笔资金的走向是保险公司——公账——老板，正常是要把保险公司挂上去的啊。

邹老师 解答

2019-11-29 19:11

你好，你是收到保险公司款项没有错误，但是收到的时候你挂账是其他应付款——老板，而不是其他应付款——保险公司，然后之分给老板
借；银行存款，贷；其他应付款
借；其他应付款，贷；银行存款

阳 追问

2019-11-29 19:17

好的，谢谢老师了！

阳 追问

2019-11-29 19:19

因为我以前做账就是很规矩的按银行存款的往来走，所以不太适应这种资金一步到位(真实走向)

邹老师 解答

2019-11-29 19:21

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢