老师我想问一下 前10个月 厂房忘记提折旧了 这月可以一起吗

刘建茹 追问

2019-11-29 10:41

哦

bamboo老师 解答

2019-11-29 10:41

嗯嗯 欢迎有疑问继续提问

刘建茹 追问

2019-11-29 10:42

那如果去年的怎么处理

bamboo老师 解答

2019-11-29 10:43

借：以前年度损益调整
贷：累计折旧
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

刘建茹 追问

2019-11-29 10:44

有涉及补税退税吗

刘建茹 追问

2019-11-29 10:45

比如我之前有6000  元没有记提 那么利润分配未分配利润就减少6000。对吗

bamboo老师 解答

2019-11-29 10:45

如果要退税 要去税务局申请了 更改申报表

刘建茹 追问

2019-11-29 10:46

如果不退就自己调整账对吗 老师

bamboo老师 解答

2019-11-29 10:47

是的 不退就自己调整账

刘建茹 追问

2019-11-29 10:49

哦 如果涉及退税那么影响未分配利润的就是税款 调表不调账 如果不涉及税款 就是调账不调表 影未分配利润的就是费用总金额 对吗 老师。我这样理解

bamboo老师 解答

2019-11-29 10:49

涉及退税 补计提跟税款的差额影响未分配利润金额 如果不涉及税款 就计提的金额影响

刘建茹 追问

2019-11-29 10:50

我不太明白

刘建茹 追问

2019-11-29 10:50

您的意思跟我那个是一个意思吗

bamboo老师 解答

2019-11-29 10:51

您这是补计提 不是汇算清缴的时候

刘建茹 追问

2019-11-29 10:51

对 不是汇缴的时候

bamboo老师 解答

2019-11-29 10:52

汇算清缴的时候 扣除限额 没有发票之类的是调表不调账 您现在是补计提 要调表 也要调账 不一样的处理方式

刘建茹 追问

2019-11-29 10:53

哦 吧我想您说的哪样补记分录 就可以了吧 不退税 就不调表了

bamboo老师 解答

2019-11-29 10:54

如果不退税就写两笔分录 然后不调表就好了

刘建茹 追问

2019-11-29 10:54

好的 谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-11-29 10:55

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快