老师：只有销项没有进项，我结转成本的时候，是用加权平均，销售成本为0，这样正常么

海棠 追问

2019-11-29 09:28

采购暂估，还是以实际的销售收入结转成本，还是怎么操作呀，这一块的不是很懂

maize老师 解答

2019-11-29 09:31

采购这个按你们实际做借库存商品 贷应付账款，后续没有发票汇算清缴纳税调增就可以，这个结转成本借主营业务成本 贷库存商品，这个是按销售数*加权平均算平均单价算出成本

海棠 追问

2019-11-29 10:52

你的意思说是说按销售收入暂估一个采购数量和金额，填到我这个表里面的采购数和采购金额，贷应付账款哪个单位呢？这个一直没有进项的。

maize老师 解答

2019-11-29 10:53

采购数量和金额 按你们实际仓库做，你们这个货物不是实际在你们公司么，

海棠 追问

2019-11-29 11:26

这表的第一行如果没有实物，开了销项票的话如何结转成本呀

maize老师 解答

2019-11-29 11:29

不是看这个表，实际公司有，就需要填写进去，加进去，

海棠 追问

2019-11-29 11:36

就当这个销项是空开的哦，实际没有实物，我还是很迷惘

maize老师 解答

2019-11-29 11:45

.............没有要不就不结转成本要不只能瞎做，

海棠 追问

2019-11-29 12:02

不结转成本，库存就永远有个负库存在那呀

maize老师 解答

2019-11-29 12:04

那就有，你都没有做借主营业务成本 贷库存商品，那就有负库存，你都没有做

海棠 追问

2019-11-29 13:13

从营业到现在的库存是这样的，实际仓库里无实物库存，只是有些销售发票未开给别人，呵呵，将不知道如何处理了，年底了接这个账，还要清之前会计做的摊子

maize老师 解答

2019-11-29 13:29

.................现在查这个虚开发票查的严，到时候查到是有刑事责任的