发现去年有一个月的工资少计提了，现在应该怎样调账入

xch6699 追问

2019-11-28 14:53

第二步的摘要怎么写呢

meizi老师 解答

2019-11-28 14:53

你好结转以前年度损益调整余额到未分配利润

xch6699 追问

2019-11-28 14:54

借未分配利润货以前年度损益调整这步的摘要怎么写

meizi老师 解答

2019-11-28 14:55

这个就是摘要：结转以前年度损益调整余额到未分配利润

xch6699 追问

2019-11-28 15:02

老师，18年应交税金－应交增值税－销项税额贷方有余额怎么平账

meizi老师 解答

2019-11-28 15:04

你好 你要月末去结转 你们年末没有结转的吗

xch6699 追问

2019-11-28 15:04

没有哦，

xch6699 追问

2019-11-28 15:05

我现在应该怎么做呢？

meizi老师 解答

2019-11-28 15:07

你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税  应交税费-应交增值税 -进项税转出
贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税
  借应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷应交税费-未交增值税   次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款

xch6699 追问

2019-11-28 15:12

老师，金额很小，实际上不用缴税的

meizi老师 解答

2019-11-28 15:18

你好 那你们意思是进项等于销项了吗

xch6699 追问

2019-11-28 15:19

小规模企业，没做进项

meizi老师 解答

2019-11-28 15:24

小规模吗   那你就直接走 应交税费-应交增值税来做就行了。    没有三级科目哈 也不用结转的