请问下老师，我们是子公司，子公司的项目总的工资由总部代发，总部再跟我们对往来，那子公司还要计提这部分代发的工资吗？会计分录要怎么做？

小半半 追问

2019-11-27 17:46

个税也是总部申报的，那我们还需要提吗？

朴老师 解答

2019-11-27 17:59

非独立核算的就不用了，直接总公司来做

小半半 追问

2019-11-27 18:46

我们是独立核算的，就他一个人工资是总部发，因为他是任命到我们项目公司的。我们公司其他员工都是自己发自己申报

朴老师 解答

2019-11-27 18:51

那就算总部的工作人员

朴老师 解答

2019-11-27 18:51

你们不用申报个税

小半半 追问

2019-11-27 19:15

可是总部要跟我们请款，把这笔挂往来，算我们的成本。所以工资只是总部代发，那我们是不是还是要计提这部分工资呢？

朴老师 解答

2019-11-27 19:27

那这个总部要给你们开劳务或者服务费的发票

小半半 追问

2019-11-27 21:00

没这么复杂吧？就公司帮我们代发而已，再挂个往来款请款。没您说的那么复杂吧。

朴老师 解答

2019-11-28 08:06

不是你们申报的个税，那就是总公司给你们提供的劳务，要给你开发票