我吗是中间商，我们收到了货款，票也开了，现在我们采购的单位发不了货，我们老板让我做收入，我应该要暂估入库，对方确定要开增值税专用发票，我应该怎么做分录，怎么结转收入和成本

abc 追问

2019-11-27 11:30

姐啊，你好好省省题，我们是中间商乙，收到了采购方丙的钱，现在是供货方甲暂时给不了货，订单下了，我要暂估入库，怎么做暂估入库的分录，怎么结转成本

郭老师 解答

2019-11-27 11:39

借库存商品，贷应付账款
根据暂估的借主营业务成本贷库存商品

abc 追问

2019-11-27 11:44

这样结转完成本，我就可以结转收入了吧

郭老师 解答

2019-11-27 11:46

这样结转完成本，我就可以结转收入了吧
是

abc 追问

2019-11-27 11:48

之前有笔类似的，我们8月收到货款，我开了票，货没有发，怎么做分录，

郭老师 解答

2019-11-27 11:50

一样做收入，结转成本