老师，请问我去年按正常流程做的 借 应付 贷 银行款 借 成本 贷 应付 今年对方没有开票，要冲减的话 借 未分配利润 贷成本 我的应付怎么办呢？ 应付的公司已经答应用别的材料票给我

小豌豆 追问

2019-11-27 11:28

借：以前年度损益调整
贷：应付账款
借：利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整
  可以这样做吗？

小豌豆 追问

2019-11-27 11:29

轶老师，当我冲减无票成本时，我可以不冲应付吗？  这样会对报表有什么影响吗？

轶尘老师 解答

2019-11-27 11:32

无票成本 账上不调整  只是纳税调增

小豌豆 追问

2019-11-27 11:37

轶老师，您后面那笔分录是指来票之后做的分录吧？ 我是去年暂估入账的，今年发现票来不了，我该怎么办呢？ 也是按照您上面的分录吗？

轶尘老师 解答

2019-11-27 11:38

借：以前年度损益调整
贷：应付账款（红字）
借：利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整