老师，我要给一家公司建账录入期初余额，发现前任会计做的2018年12月资产负债表“货币资金”空白，但事实上12月底银行账户是有余额的。这种情况应如何处理，建账的科目余额应如何录入?

鱼鱼 追问

2019-11-26 15:30

意思是货币资金就按银行存款的实际余额录入，其他科目就按资产负债表的余额录?

小黎老师 解答

2019-11-26 15:32

您好，你要看下去年资产负债表是不是哪里有问题。然后按照实际的录入，还要调整期初数，否则你会不平衡的

鱼鱼 追问

2019-11-26 15:35

之前他们没有账，我无从看出哪里有问题

小黎老师 解答

2019-11-26 15:41

您好，你就仅你收到的科目余额表建账 前面的不要管

鱼鱼 追问

2019-11-26 15:45

那银行存款余额要不要加上，加上负债表又不平了?

小黎老师 解答

2019-11-26 15:47

您好，首先看下期末的余额表上面的数据，一般根据去年的余额表来填

鱼鱼 追问

2019-11-26 15:51

不明白了

小黎老师 解答

2019-11-26 15:55

您好，你建账要的期初余额要和上期的余额表保持一致，那余额表是编制资产负债表的依据 所以你要看下余额表的数据

鱼鱼 追问

2019-11-26 15:56

老师，这个人银行存款金额应该在建账时录入科目余额里，还是不录入呢？

鱼鱼 追问

2019-11-26 16:00

没有余额表

小黎老师 解答

2019-11-26 16:01

您好，那要取决你上期的科目余额表中的数据

鱼鱼 追问

2019-11-26 16:05

鱼鱼 追问

2019-11-26 16:05

鱼鱼 追问

2019-11-26 16:05

目前我只有这些资料

鱼鱼 追问

2019-11-26 16:06

资产负债表，“货币资金”没有金额，实际银行存款有余额

小黎老师 解答

2019-11-26 16:28

您好，你光有两个报表也无法录入期初数啊，银行存款有余额  那是12月底的数据还是现在的数据呢

鱼鱼 追问

2019-11-26 18:08

2018年12月31日的金额

鱼鱼 追问

2019-11-27 08:07

老师，还在吗？

小黎老师 解答

2019-11-27 08:32

您好，在的哦  是的呀 你要是从2019年1月开始建账，需要2018年12月31号的金额

鱼鱼 追问

2019-11-27 10:03

老师，你可能忘记咱们前面沟通的了。我目前手上只有2018.12底的资产负债表和利润表，及基本户2018.12.31的余额。并且资产负债表中的没有填2018.12底的银行存款余额，除了上述信息在没有其他信息了。请问，我现在建账该如何录入余额?

小黎老师 解答

2019-11-27 10:22

您好，光这些信息无法录入期初余额，录入也不准确，你需要问对方要2018.12.31号的科目余额表

鱼鱼 追问

2019-11-27 12:25

人已经离职了

小黎老师 解答

2019-11-27 13:15

您好，那之前的账务呢？你这个真不好弄啊  资料不全