老师，你好！我想问下账面上工资薪金与系统申报数据相差比较大数据，请问一下会有什么原因吗？

十年 追问

2019-11-25 08:43

老师，你好！情况是账面上是按计提的实际数发生的，但是系统是按照所得来申报的，这种情况怎么处理啊？

邹刚得老师 解答

2019-11-25 08:44

你好，你账面计提金额是多少，申报的金额又是多少呢？

邹刚得老师 解答

2019-11-25 08:44

应当做到计提数与申报数一致才是的

十年 追问

2019-11-25 08:56

比如说2018年12月的工资薪金与2018年度的年终奖是在2019年1月发放，实际申报期限是2月15日前，但是年报的时候把这部分汇算清缴到2018年，才会出现此差距，请问一下这个要怎么处理呢？合理吗？

邹刚得老师 解答

2019-11-25 08:57

你好，你在申报12月份工资，18年年终奖的时候所属期是选择在2018年当年之内吗？

十年 追问

2019-11-25 09:06

所属期我好像是在2019年版的系统上申报的，是按照所得的期限来申报的

邹刚得老师 解答

2019-11-25 09:07

你好，如果所属期是选择2018年，那说明2018年计提与申报数据一致才是啊

十年 追问

2019-11-25 09:08

这个所属期是在2019年1月申报的

十年 追问

2019-11-25 09:09

因为申报是按照实际发放的月份来申报的

邹刚得老师 解答

2019-11-25 09:09

你好，那就是你所属期选择错误导致的，需要去税局大厅做更正

十年 追问

2019-11-25 09:13

那如果更正申报之后，2019年1月份所属期的申报数据为0了吗？

邹刚得老师 解答

2019-11-25 09:15

你好，2019年1月份所属期就是申报2019年1月份的应付工资金额啊

十年 追问

2019-11-25 09:20

老师，申报的原则不是当月工资当月计提，下月发放，下个所属期申报吗？比如，1月份的工资不是1月份计提,2月份发放的，然后在3月15号之前申报2月所得吗？

邹刚得老师 解答

2019-11-25 09:21

你好，1月份的工资是1月份计提，但是需要在2.15日之前完成1月份工资薪金个人所得税申报

十年 追问

2019-11-25 09:22

1月份计提的时候实际是在2月发放的呀

邹刚得老师 解答

2019-11-25 09:26

你好，虽然是2月份发放，但是需要在2.15日之前申报，而不是在3.15日之前申报
3.15日之前申报的是2月份的工资个人所得税，而不是1月份的

十年 追问

2019-11-25 09:36

申报的不是按照所得收入来申报的吗？

邹刚得老师 解答

2019-11-25 09:38

你好，是根据某个月的应付工资金额申报，而不是实际发放工资金额
比如2.15日之前申报的是1月份的工资，而不是上年12月份的工资，因为如果是申报上年12月份的工资就构成了逾期申报的，正常应当申报1月份工资才是的

十年 追问

2019-11-25 09:40

那像这种情况要怎么处理啊？

邹刚得老师 解答

2019-11-25 09:42

你好，需要去税局做你单位工资薪金个人所得税所属期的更正才是的