老师，你好，我做10月份帳時，已經计提98000元增值税，每个月将近要交这么多税，可否当成本出了呢

Helen 追问

2019-11-23 14:58

我应該怎样做凭证呢

邹老师 解答

2019-11-23 14:59

你好，实际缴纳的时候这样做分录
 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款

Helen 追问

2019-11-23 15:01

因我們無进行，每个月都要去稅局开票，那么只交稅，無扺扣，我怎样做凭证

邹老师 解答

2019-11-23 15:02

你好，是小规模纳税人代开发票缴纳的增值税？

Helen 追问

2019-11-23 15:02

我要做利潤表，

邹老师 解答

2019-11-23 15:03

你好，利润表是需要根据发生的业务做分录，根据分录登记账簿，然后根据账簿编制利润表的

Helen 追问

2019-11-23 15:04

我現在要知道净利润，怎樣做凭证呢？烦请回答

邹老师 解答

2019-11-23 15:05

你好
取得收入，借；应收账款    ，贷；主营业务收入 ，  应交税费-应交增值税
结转成本，借；主营业务成本  ， 贷；库存商品
结转损益，借；主营业务收入，贷；本年利润
借；本年利润，贷；主营业务成本
结转净利润，借；本年利润，贷；利润分配——未分配利润

Helen 追问

2019-11-23 15:10

主要我想知道怎样做凭证，怎样出了这笔数，因每个月都会发生类似甘大的金额，不能不在报表上返映出来，我做内帐，怎样做凭

邹老师 解答

2019-11-23 15:13

你好，怎么做凭证归根结底还是需要知道发生了哪些业务，会根据业务做分录才是的
比如收入10万，成本8万，费用1万
借；应收账款10万 ，贷；主营业务收入10万
借；主营业务成本8万，贷；库存商品8万
借；管理费用等科目1万，贷；库存现金等科目1万
那这样利润表的收入就是10万，成本8万，费用1万，利润总额1万

Helen 追问

2019-11-23 15:39

你好，老师。我就想知道怎样出这笔数，你写凭证时，怎樣计提呢？

Helen 追问

2019-11-23 15:39

我这个是內

Helen 追问

2019-11-23 15:41

如果是你，怎樣计提

Helen 追问

2019-11-23 15:41

我做的是內帐

邹老师 解答

2019-11-23 15:42

你好，收入是根据你实现收入金额来确定，比如销售收款10万，那收入就是10万，8万是10万的收入对应的成本
这里1万是我假设的费用发生额

Helen 追问

2019-11-23 16:39

我做內帳，只需要减除所有费用后，净利润几多，有盈利，亏损就可以

Helen 追问

2019-11-23 16:40

如果是你，怎样计提，怎样出

邹老师 解答

2019-11-23 16:41

你好，是的，内账需要作出相应的分录，知道收入，成本费用，税金等情况，就可以计算出盈利 或者亏损多少的

Helen 追问

2019-11-23 17:02

谢谢老师

邹老师 解答

2019-11-23 17:02

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢