老师，你好，像我们是快递代理点，我们开发票给总公司，比如开40000发票，它会把员工工资发放到她们个人卡，还扣除替员工缴纳的社保医保，剩余的假如10000汇到我们公司户头，这样如何账务处理，开票和到款不一致

沉沉 追问

2019-11-22 11:57

我们属于物流服务服务，没有差额

王瑞老师 解答

2019-11-22 11:59

按开票金额入收入，总公司缴纳社保 工资表入成本费用

沉沉 追问

2019-11-22 12:12

我也知道啊，就是科目怎么做

沉沉 追问

2019-11-22 12:15

工资和社医保，开票，借应收账款4万贷主营业务收入4万，比如工资2万，社医保1万，到银行只有1万这个账务处理
怎么弄

王瑞老师 解答

2019-11-22 12:27

借：管理费用 3 贷：应付职工薪酬3  借：应付职工薪酬3  贷应收账款：3

沉沉 追问

2019-11-22 12:36

好的

王瑞老师 解答

2019-11-22 20:23

希望五星好评，谢谢