手上接一公司帐套，18年年末的利润表和资产负债表都能对上，但是货币资金的总额也是对的上的，但是库存现金的期末数和银行存款的期末数是对不上的，我现在接手做19年的帐，怎么调整银行存款和库存现金好点？分录怎么写，相差5000多块钱

羽燕 追问

2019-11-22 09:30

手上没18年的帐套，不知道原因

羽燕 追问

2019-11-22 09:31

我也是对19年1月份的银行流水才发现期初数对不上

bamboo老师 解答

2019-11-22 09:33

但是货币资金的总额也是对的上的， 这是库存现金跟银行实际存款合计数跟报表一致？

羽燕 追问

2019-11-22 09:33

是的，只是银行存款和库存现金，一个多一个少，金额相等

bamboo老师 解答

2019-11-22 09:35

那您做分录调整啊 哪个金额多

羽燕 追问

2019-11-22 09:36

银行存款多，现金少，分录怎么写？

bamboo老师 解答

2019-11-22 09:36

借：库存现金 借方蓝字
借：银行存款 借方红字

羽燕 追问

2019-11-22 09:38

摘要写调整期初数码？

bamboo老师 解答

2019-11-22 09:44

摘要可以写调整期初库存现金跟银行存款差异