老师，企业员工出去旅游开回的发票怎么做账呀？不能放管理费-福利费吗？

控丶温 追问

2019-11-21 14:36

这种做与直接进入管理费-福利费有何区别呀？

邹老师 解答

2019-11-21 14:38

你好，这样做体现了计提，支付过程

控丶温 追问

2019-11-21 14:40

可否实际收到发票，实际做，不进入应付职工薪酬中呢？

邹老师 解答

2019-11-21 14:42

你好，个人建议还是先计提，然后再做支付分录

控丶温 追问

2019-11-21 14:49

刚看到一篇文章，说一企业收到13万旅游费，汇算清缴要调增？

邹老师 解答

2019-11-21 14:54

你好，是不是有超过工资薪金14%的比例了？

控丶温 追问

2019-11-21 14:56

应该没有超。

控丶温 追问

2019-11-21 15:01

此文说税法其实对职工福利确定口径作了明确的规定。

邹老师 解答

2019-11-21 15:05

你好，没有超过那就可以据实扣除，不需要做纳税调增处理才是啊

控丶温 追问

2019-11-21 15:08

好，就按老师方法处理。有些文章乱说。

邹老师 解答

2019-11-21 15:08

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢