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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-11-21 11:55

你好，上个月的税款按正常发票申报
这个月因为一正一负刚好抵消了，不影响这个月的申报的

Vicky^ 追问

2019-11-21 11:55

怎么填写申报表呢？谢谢

邹老师 解答

2019-11-21 11:59

你好
1，上个月按正常开具发票填写收入，销项税额申报
2，这个月月因为一正一负刚好抵消了，不影响这个月的申报的，按其他开具发票情况申报收入，销项税额就是了

Vicky^ 追问

2019-11-21 12:02

老师 不太明白 您能详细说下吗 正负数都写在哪里 谢谢

邹老师 解答

2019-11-21 12:03

你好，填写在附表一的销项发票里面
因为一正一负刚好抵消了，所以只是发票份数增加了，收入，税额数据是0的

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相关问题讨论
您好，以负数进行填列的
2019-12-04 22:37:43
你好，上个月的税款按正常发票申报 这个月因为一正一负刚好抵消了，不影响这个月的申报的
2019-11-21 11:55:35
小规模纳税人开具的1%专票可分为两种，即发票和收据。发票是指通过发票机发行的含税发票，由税务机关统一发行，其中应包括税务机关代码、发票代码和发票号码；收据是指收票人以单位或个人名义开具的纸质收据，不含税收取款物的书面凭证。 小规模纳税人开具1%专票申报的具体步骤是：第一步，发票的填写，如发票抬头、发票代码、发票号码、商品名称、金额等；第二步，提交相关税收信息，如报税月份、付款单位、增值税率等；第三步，进行金税盘登记，可以在“录入纳税申报表”选项中完成，然后按金税盘要求不断完善凭证及申报日报；第四步，准备所有相关材料，如发票、收据和单据等；最后，按规定时间前往相关税务机关办理纳税申报。 例如，某小规模纳税人在2018年5月期间，向客户出售某商品，以发票开具1%专票，发票金额为1000元，则应按照上述步骤，填写发票信息，然后提交报税月份为5月，付款单位为客户，增值税率为1%等信息，完成金税盘登记后，准备发票、收据等材料，最后前往税务机关办理纳税申报手续，完成红冲申报。 拓展知识：根据《税收征收管理法》，小规模纳税人准予开具的专用发票为1.2%的增值税专用发票和1%的增值税普通发票，一般纳税人准予开具的专用发票为3%的增值税专用发票和16%、10%、6%、5%和0%的增值税普通发票。
2023-02-28 16:03:20
你好，你本月只有这一张冲红发票吗？还有销售额吗
2019-06-07 08:44:44
你好 可以的 填写票收入申报就对  
2022-02-21 14:04:21
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